Dywersyfikacja, spread czy akredytywa. Język finansowy pełen jest specyficznych pojęć. W Słowniku znajdziesz wyjaśnienia najważniejszych z nich.
kapitalizacja odsetek - odsetki składane
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: grace period
karencja w spłacie kredytu - okres, w którym bank zwalnia kredytobiorcę od obowiązku spłaty pożyczonego kapitału. Karencja powoduje przesunięcie w czasie obciążeń finansowych.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: credit card
karta płatnicza - instrument umożliwiający dokonywanie płatności bez użycia gotówki. Karty płatnicze określane są potocznie mianem pieniądza plastykowego: z racji swej budowy - materialnie stanowią płytkę plastykową (z wbudowanym paskiem magnetycznym pozwalającym m.in. na identyfikację karty oraz z wytłoczonymi znakami np. numer karty, nazwisko i imię posiadacza) oraz z racji pełnionej funkcji - przy użyciu karty posiadacz może "płacić" rachunki. Regulowanie płatności za pomocą karty płatniczej odbywa się w drodze przelewu środków z rachunku posiadacza karty na rachunek wierzyciela. Karty płatnicze dzielą się na: a/ debetowe - pozwalające właścicielowi na dokonywanie płatności tylko do wysokości salda na rachunku; b/ kredytowe - pozwalające właścicielowi na zadłużanie się do określonego limitu, przy czym każdorazowa spłata zadłużenia powoduje odnowienie się limitu (karta kredytowa praktycznie umożliwia jej posiadaczowi możliwość korzystania z kredytu w rachunku bieżącym) oraz c/ obciążeniowe - w których dzień płatności jest odroczony w stosunku do dnia dokonania zakupu (karta obciążeniowa praktycznie umożliwia jej posiadaczowi możliwość korzystania z kredytu kupieckiego). Poza funkcją typowo płatniczą przyjęło się, że pewne rodzaje kart, których posiadanie wiąże się dla właścicieli z szeregiem przywilejów (np. możliwością zadłużania się praktycznie bez limitu) stanowią źródło dodatkowego prestiżu. Karty tego typu wydawane są na zlecenie klientów, co do których bank posiada pewność ich wypłacalności. Emitentami kart płatniczych są zarówno międzynarodowe organizacje płatnicze (np. VISA, Europay), jak też indywidualne banki.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: bail
kaucja - suma pieniężna w gotówce, w papierach wartościowych (np. bonach pieniężnych) zdeponowana w banku na zabezpieczenie wierzytelności banku wobec dłużnika. Do ustanowienia kaucji wymagane jest zawarcie pisemnej umowy pomiędzy bankiem a kaucjodawcą oraz złożenie przedmiotu kaucji w banku. W celu zabezpieczenia kredytu udzielonego, kredytu przyszłego lub wystawionej gwarancji bank może przyjąć od kredytobiorcy lub osoby trzeciej kaucję w postaci środków pieniężnych (w złotych lub walutach wymienialnych) wpłacanych przez kaucjodawcę na wyodrębniony rachunek bankowy. Rachunek ten zazwyczaj nie jest oprocentowany lub posiada oprocentowanie według stopy procentowej dla wkładów płatnych na każde żądanie.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
zobacz: izba rozrachunkowa
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: customer
klient - w potocznym rozumieniu za klienta banku uznaje się osobę fizyczną lub firmę. Dla banku klientem jest każdy podmiot, korzystający z oferowanych przez bank produktów bankowych.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: Commercial Papers
komercyjne papiery dłużne - dłużne papiery wartościowe o krótkim terminie wykupu (od 7 dni do 12 miesięcy), emitowane przez osoby prawne (np. firmy prywatne lub państwowe, jednostki samorządu terytorialnego lub ich związki) w celu pozyskania kapitału obrotowego, w oparciu o przepisy prawne danego kraju. Emisja komercyjnych papierów dłużnych ma często charakter niepubliczny (tzn. jest skierowana do wybranych inwestorów) i jest przeprowadzana przez instytucje finansowe (najczęściej banki) zwykle w kilku kolejnych transzach w ramach jednego programu emisyjnego. Banki uczestniczą w programie emisji komercyjnych papierów dłużnych poprzez: przygotowanie programu emisyjnego tzn. sporządzenie regulaminów, umów, memorandum informacyjnego (funkcja organizatora); rozprowadzenie emisji (funkcja agenta i płatnika); administrowanie transzą (funkcja powiernika); gwarantowanie sprzedaży emisji oraz gwarantowanie zobowiązań emitenta wobec inwestorów tzn. nabywców (szeroko rozumiana funkcja gwaranta). Dla emitenta udana emisja komercyjnych papierów dłużnych stanowi tańsze, w porównaniu z kredytami bankowymi, źródło pozyskania kapitału, a ponadto może być źródłem dodatkowego prestiżu oraz reklamy dla firmy.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
konsumpcja sumy - oznacza zmniejszenie sumy ubezpieczenia o kwotę wypłaconego odszkodowania; towarzystwa umożliwiają jej powiększenie dzięki dodatkowej składce.
Angielski odpowiednik: futures
kontrakt terminowy - umowa pomiędzy dwoma stronami, z których jedna zobowiązuje się do kupna, a druga do sprzedaży w ściśle określonym przyszłym terminie (dniu wygaśnięcia) i po ściśle określonej w momencie zawarcia transakcji cenie, określonej ilości wystandaryzowanego instrumentu bazowego lub dokonania równoważnego rozliczenia pieniężnego.
Angielski odpowiednik: switch
konwersja jednostek uczestnictwa funduszu inwestycyjnego - przeniesienie środków pomiędzy funduszami zarządzanymi przez to samo Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych (TFI).
Angielski odpowiednik: credit
kredyt - dostarczenie pewnej ilości towarów (dóbr i usług) albo przekazanie pewnej kwoty środków pieniężnych przez jedną ze stron (wierzyciela) drugiej stronie (dłużnikowi) pod warunkiem zwrotu przez dłużnika w późniejszym terminie ekwiwalentu otrzymanej wartości łącznie z wynagrodzeniem wierzyciela. W zależności od przedmiotu kredytu rozróżnia się kredyt towarowy i pieniężny. Kredyt towarowy jest udzielany zwykle w transakcjach kupna - sprzedaży (zob. też kredyt kupiecki) przez sprzedawcę. W polskim prawie instytucjami uprawnionymi do udzielania kredytów pieniężnych są banki. Zgodnie z obowiązującymi przepisami, polskie banki mogą udzielać kredytów wnioskodawcom posiadającym zdolność kredytową. Udzielane przez banki kredyty mogą być klasyfikowane ze względu na: a/ długość okresu kredytowania, wyróżnia się kredyty: krótkoterminowe (najczęściej do 1 roku), średnioterminowe (w Polsce najczęściej z terminem spłaty od 1 roku do 3 lub 5 lat), długoterminowe (powyżej 3 lub powyżej 5 lat); b/ przeznaczenie, najczęściej wyróżnia się: kredyty obrotowe, inwestycyjne, konsumpcyjne utożsamiane z pożyczką; c/ techniczny sposób funkcjonowania kredytu, wyróżnia się: kredyt w rachunku kredytowym i w rachunku bieżącym.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: cheque credit
kredyt czekowy - kredyt udzielany w formie kredytu w rachunku bieżącym pod czeki złożone w banku do inkasa. Wpływy z tytułu inkasa czeków zmniejszają każdorazowo zadłużenie kredytobiorcy.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: discount credit
kredyt dyskontowy - kredyt udzielany podawcy weksla poprzez przyjęcie przez bank weksla do dyskonta. Kwota kredytu dyskontowego odpowiada sumie wekslowej pomniejszonej o kwotę wyliczonych odsetek dyskontowych. Z kredytu dyskontowego korzystają podmioty udzielające kredytów kupieckich (np. eksporter udzielający kredytu kupieckiego importerowi), co wymusza na nich zaciągnięcie krótkoterminowego kredytu na finansowanie bieżących potrzeb. Posiadacz weksla składa do banku dyskontującego weksel wraz z listem przewodnim zwanym listą dyskontową. Od sumy weksli każdorazowo złożonych do dyskonta bank pobiera stosowne prowizje. Kredyt dyskontowy może być udzielony w związku z jednorazowym dyskontem weksla przez bank lub funkcjonować na podstawie zawartej umowy o linię dyskontową. Linia dyskontowa stanowi limit kredytowy, przyznawany przez niektóre banki stałym klientom, do wysokości którego bank przyjmuje od nich weksle do dyskonta w okresie obowiązywania umowy. Umowy o linię dyskontową zawierane są zazwyczaj na okres od 3 do 6 miesięcy.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: investment credit
kredyt inwestycyjny - kredyt udzielany na sfinansowanie nakładów inwestycyjnych kredytobiorcy związanych z zakupem nowych środków trwałych bądź z modernizacją środków posiadanych. Nakłady inwestycyjne mogą obejmować koszt maszyn i urządzeń, linii technologicznych, sporządzenia dokumentacji, przeprowadzenia robót budowlanych i inne. Banki kredytują tylko pewien procent inwestycji (z reguły 60-65%), ponieważ udział własny kredytobiorcy zwiększa jego zainteresowanie powodzeniem projektu, co wpływa na obniżenie ryzyka kredytowego banku. Kredyty inwestycyjne są z reguły kredytami długoterminowymi, a okres kredytowania zależny jest od okresu realizacji finansowanej inwestycji.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: open account
kredyt kupiecki - zgoda sprzedającego na otrzymanie zapłaty za dostarczony towar (lub wykonaną usługę) po terminie dostawy (zazwyczaj nie później niż po 30 dniach). Na długość okresu kredytowania poza wiarygodnością kontrahenta mogą wpływać również: wielkość zakupów dokonywanych przez danego kontrahenta, asortyment towarów, popyt na dany towar, warunki oferowane przez konkurencję. Udzielenie kredytu kupieckiego może być udokumentowane umową zawartą pomiędzy stronami, ogólnymi warunkami sprzedaży bądź wynikać jedynie z terminu płatności określonego na fakturze. Kredyt kupiecki określany jest mianem najtańszego kredytu, gdyż dzięki niemu kupujący ma możliwość sprzedaży towaru nawet przed terminem płatności, a tym samym nie musi angażować na ten okres własnych środków.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: pawn credit
kredyt lombardowy - zwany inaczej kredytem pod zastaw lub kredytem na zabezpieczenie; jest krótkoterminowym kredytem udzielanym klientom potrzebującym pilnie gotówki pod zastaw papierów wartościowych, metali szlachetnych, łatwo zbywalnych ruchomości lub innych praw majątkowych. Charakterystyczną cechą kredytu lombardowego jest posiadanie przez bank przedmiotu zastawu. Bank, przejmując przedmiot zastawu, nabywa prawo do jego sprzedaży w razie niespłacenia kredytu przez dłużnika, (zob. też zastaw na zasadach ogólnych). Specyfika kredytu lombardowego przejawia się również w wysokim oprocentowaniu, krótkim okresie spłaty (zazwyczaj od tygodnia do 3 miesięcy), pobieraniu odsetek z góry poprzez potrącenie ich od kwoty wypłacanego kredytu oraz wymogu przedstawienia płynnego zabezpieczenia o wartości znacznie przekraczającej kwotę kredytu. Wysokość kwoty kredytu najczęściej waha się, w zależności od stopnia płynności zabezpieczenia, w granicach od 20% do 80% wartości przedmiotu zastawu. Wycena przedmiotu zastawu zazwyczaj dokonywana jest na koszt kredytobiorcy przez wskazanego przez bank specjalistę.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
zobacz: kredyt lombardowy
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: working capital credit
kredyt obrotowy - kredyt udzielany na sfinansowanie bieżących potrzeb kredytobiorcy związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej w szczególności z finansowaniem środków obrotowych. Wysokość kredytu wyznaczana jest w oparciu o zapotrzebowanie na kapitał obrotowy, natomiast okres spłaty jest zależny od cyklu produkcyjno-handlowego kredytobiorcy i nie przekracza z reguły 1 roku. Kredyt obrotowy jest najczęściej udostępniany w formie kredytu w rachunku bieżącym.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: revolving credit
kredyt odnawialny - kredyt funkcjonujący jako odmiana kredytu w rachunku bieżącym. Technicznie polega na tym, iż kwota każdorazowego ciągnienia kredytu przez kredytobiorcę jest spłacana w określonym terminie (np. po 30 dniach), lub w pewnym przedziale czasowym (np. od 30 do 90 dni liczonych od daty danego ciągnienia). Spłata pojedynczego ciągnienia powoduje zmniejszenie zadłużenia kredytobiorcy i daje możliwość ponownego zadłużania się do wysokości określonej w umowie kredytowej.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: overdraft facility
kredyt w rachunku bieżącym - polega na tym, iż kredytobiorca może w okresie wskazanym w umowie kredytowej "zadłużać się" do określonej wysokości w rachunku bieżącym tzn. dokonywać wypłat przekraczających stan środków na jego rachunku, powodując powstanie salda debetowego. Każdy wpływ środków na rachunek zmniejsza zadłużenie kredytobiorcy, od którego naliczane są odsetki. Wiele banków z tytułu udzielenia kredytu w rachunku bieżącym pobiera od klientów prowizję od zaangażowania. Zazwyczaj kredyt w rachunku bieżącym ma charakter kredytu odnawialnego tzn. w okresie obowiązywania umowy kredytowej podjęte przez kredytobiorcę i spłacone kwoty mogą być ponownie wykorzystane, przy czym zadłużenie z tytułu wykorzystania kredytu nie może przekroczyć wysokości przyznanego przez bank limitu kredytowego. Tak powstałe saldo debetowe wraz z należnymi bankowi odsetkami powinno być spłacone najpóźniej w ostatnim dniu obowiązywania umowy kredytowej.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: credit account
kredyt w rachunku kredytowym - polega na założeniu przez bank rachunku kredytowego przypisanego do danego kredytobiorcy, na którym są ewidencjonowane wszystkie wypłaty dokonywane przez bank w ramach udzielonego kredytu, jak również wszelkie wpłaty zmniejszające zadłużenie kredytobiorcy.
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
Angielski odpowiednik: mortgage register
księga wieczysta - urzędowy rejestr, prowadzony w celu ujawnienia stanu prawnego nieruchomości. Obecnie w Polsce księgi wieczyste prowadzone są przez wydziały ksiąg wieczystych sądów rejonowych. Do księgi wieczystej mogą być wpisane wszelkie prawa rzeczowe na nieruchomości, takie jak: własność, użytkowanie wieczyste, służebność, własnościowe prawo do lokalu w spółdzielniach mieszkaniowych oraz hipoteka. Księga wieczysta składa się z czterech działów: w dziale 1. dokonuje się oznaczenia nieruchomości oraz praw związanych z nieruchomością, w dziale 2. wpisywani są właściciele oraz użytkownicy wieczyści nieruchomości, w dziale 3. wpisuje się ograniczone prawa rzeczowe z wyjątkiem hipotek, w dziale 4. dokonuje się wpisu hipotek. Ustrój ksiąg wieczystych opiera się na zasadzie: a/ powszechności (zakłada się i prowadzi księgę wieczystą dla każdej nieruchomości), b/ jawności formalnej i materialnej (każdy ma prawo wglądu w dowolną księgę wieczystą, a co za tym idzie nikt nie może zasłaniać się nieznajomością treści wpisów lub wniosków o wpis, o których uczyniono wzmiankę w księdze wieczystej), c/ realności systemu ksiąg wieczystych (dla każdej nieruchomości prowadzi się odrębną księgę wieczystą i to bez względu na zmiany zachodzące po stronie właściciela).
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl
zobacz: weksel komercyjny
Terminy bankowe zostały zaczerpnięte ze 'Słownika terminów używanych w bankowości'. Drukowaną wersję tego słownika można zamówić pod adresem bartwyda@polbox.com.pl